دور المحاسب القانوني في إدارة الضرائب

نقدم لكم في مدونتنا هذه دليلاً شاملاً حول كافة التفاصيل المتعلقة بأهمية دور المحاسب القانوني في إدارة الضرائب في دولة الإمارات العربية المتحدة.

لماذا أنت بحاجة لمحاسب قانوني معتمد في إدارة الضرائب

إذا كانت أعمالك تقع ضمن نطاق تطبيق أي من الضرائب المعمول بها في دولة الإمارات العربية المتحدة، فمن المؤكد أنك على إلمام تام بأوجه التعقيد المتعددة التي تفرضها الالتزامات الضريبية على مختلف الجوانب المالية لأعمالك، والتي قد تؤدي في حال عدم فهم متطلباتها ومعرفة كيفية الامتثال لها إلى الوقوع في مخالفات ضريبية من شأنها زيادة الأعباء والتكاليف الضريبية عليك.

هنا يأتي دور المحاسب القانوني في إدارة الجوانب الضريبية لأعمالك، وتحقيق متطلبات الامتثال الضريبي، ليس ذلك فحسب، بل إنهم أيضاً يلعبون دوراً أساسياً في رسم الاستراتيجيات الضريبية للوصول إلى مستويات عالية من الكفاءة الضريبية، بما يضمن الصحة المالية لكيان أعمالك.

فهم دور المحاسب القانوني في إدارة الضرائب

يمكن القول بأن دور المحاسب القانوني وأهميته في إدارة الضرائب يُمثل في جوهره دوراً متعدد الأوجه والاختصاصات، فهو صارم في اتباع أفضل الممارسات لتحقيق متطلبات الامتثال الضريبي، ومبتكر في خلق استراتيجيات الضرائب ذات الرؤى المستقبلية لتحقيق أفضل العوائد الممكنة من جهة وتقليل الأعباء والتكاليف الضريبية من جهة أخرى.

وحتى نتمكن من فهم دور المحاسب القانوني وأهميته في إدارة الضرائب، فإنه لابد لنا من الإحاطة بالتفصيل بمختلف الجوانب التي يكون فيها عمله مؤثراً لتحقيق متطلبات الامتثال الضريبي.

مجالات عمل المحاسب القانوني في إدارة الجوانب الضريبية

كما ذكرنا سابقاً، فإن دور المحاسب القانوني في إدارة الضرائب هو دور متعدد الاختصاصات والمجالات، فالأمر لا يقتصر على مجرد تحقيق الامتثال الضريبي فحسب، بل إنه يتعدى ذلك إلى مجالات أخرى، أهمها:

1. إعداد التقارير والامتثال

بما للمحاسبين القانونيين من خبرة مهنية وكفاءة عالية، فإنهم يلعبون دوراً حاسماً في ضمان امتثال الأعمال والأفراد على حد سواء لمتطلبات الالتزام الضريبي من خلال الإبلاغ الدقيق عن الدخل والخصومات والائتمانات.

كذلك الأمر فيما يتعلق بالإعداد السليم للإقرارات الضريبية وتوضيح عناصره وتقديمه ضمن المُهل الزمنية المحددة له، تجنباً لمخالفة اللوائح الضريبية والتعرض للغرامات الإدارية.

2. وضع الخطط والاستراتيجيات الضريبية

يبدو دور المحاسب القانوني في إدارته للجوانب الضريبية واضحاً فيما يضعه من استراتيجيات وخطط ضريبية استباقية، لا تقتصر على مجرد الامتثال للمتطلبات الضريبية فحسب، بل إنها تمتد إلى تحليل الوضع المالي للفرد أو المنشأة من الناحية الضريبية، بهدف ضمان الكفاءة الضريبية على المدى الطويل.

يؤدي التخطيط الضريبي السليم والاستراتيجي إلى تحقيق المزيد من الوفرة الضريبية وتقليل الأعباء والتكاليف الضريبية، ويمكن القول بأنه يُمثل الحد الفاصل ما بين مجرد بقاء الشركة على قيد الحياة وتحقيقها للنمو والاستمرارية في ضوء تطبيق أفضل الممارسات الضريبية.

3. إدارة المخاطر الضريبية

يقوم المحاسب القانوني بدراسة الوضع المالي للشركات والأفراد وتقييم مدى امتثالها للمتطلبات الضريبية، وإدارة المخاطر المحتملة التي قد تعترض ممارساتها الضريبية، مما يضمن عدم وقوع الأعمال في أي من المخالفات الضريبية، أو الإضرار بسمعتها بسبب عدم الوفاء بالالتزامات الضريبية أو اتباع الممارسات الضريبية العدوانية التي تُصنف على أنها تهرّب ضريبي.

4. التمثيل أمام الهيئات الضريبية

سواء أكان الأمر متعلقاً بنزاع ضريبي معروض أمام لجنة فض المنازعات الضريبية أو أحد إجراءات التدقيق التي تقوم بها الهيئة الاتحادية للضرائب على أعمال الأفراد والشركات، فإن المحاسب القانوني سيعمل على تحضير كافة الوثائق التي تتطلبها أي من العمليتين، وتمثيل الأفراد والشركات أمام الهيئات الضريبية لمناقشة القضايا بالنيابة عنهم والوصول إلى نتائج إيجابية بشأن ذلك.

5. المعاملات الدولية العابرة للحدود

قد يكون نشاط الأفراد أو الشركات عابراً للحدود، من خلال قيامهم بمجموعة من المعاملات والترتيبات الدولية، يساعد المحاسب القانوني في هذا المجال الأعمال على الوقوف بشكل صحيح قواعد المعاهدات الضريبية الدولية ومدى تأثيرها على الأنشطة التي تقوم به.

كذلك، فإنه يقدم إرشادات واضحة بشأن قواعد التسعير التحويلي المطلوبة لإنجاز المعاملات ،وما يمكن الاستفادة منه من إعفاءات ضريبية أجنبية لتجنب حالات الازدواج الضريبي، وتقليل الالتزام الضريبي.

6. عمليات الدمج والاستحواذ

يساعد المحاسب القانوني الأعمال، فيما إذا قررت اتخاذ القرار بالاستحواذ على حصص سهمية في شركة أخرى أو دمج أعمالها، على تقييم وتحليل مختلف الآثار الضريبية الناتجة عن القيام بذلك، مما يساعد في تنظيم المعاملات والترتيبات الضريبية بطريقة فعالة من حيث الضرائب.

7. الضرائب غير المباشرة

لا يقتصر دور المحاسب القانوني على الضرائب المباشرة فحسب، بل إنه يلعب دوراً أساسياً أيضاً في إدارة الجوانب الضريبية للضرائب غير المباشرة، مثل الضريبة الانتقائية وضريبة القيمة المضافة.

فإذا قررت إحدى الشركات التوسع في أعمالها وافتتاح منشأة جديدة لها، فإن المحاسب القانوني يقدم الاستشارات التي تساعد الأعمال على الاستفادة من مزايا الحوافز الضريبية في المنطقة الحرة، مما يساهم في تقليل الأعباء والتكاليف الضريبية عليها.

تصفح أيضاً: ما هو دور المحاسب القانوني في التدقيق الداخلي والخارجي؟

استفد الآن من خدمات مكتب فرحات وشركاه في إدارة الجوانب الضريبية

يساعدكم المستشارون المتخصصون وفي مكتب فرحات وشركاه على الإحاطة بكافة المتطلبات القانونية الضرورية لتحقيق الامتثال الضريبي، و متابعة الإجراءات الضريبية، بما في ذلك التسجيل الضريبي وتقديم الإقرارات الضريبية وأداء الضريبة مستحقة الدفع.

اتصل بنا الآن وحقق عوامل الامتثال الضريبي لأعمالك، أو احجز موعداً مسبقاً مع أحد المستشارين المتخصصين لدينا للوقوف بشكل صحيح حول كافة التفاصيل التي تتطلبها عملية الالتزام الضريبي لأنشطتك.

دائرة البحوث والدراسات
مكتب فرحات وشركاه
دبي، دولة الإمارات العربية المتحدة
للاستعلام عن الخدمة:
واتس اب (مراسلة فقط) : 971526922588
ايميل : sales@farahatco.com