مقدمة
تقدّم لكم هذه الصفحة دليلًا شاملًا عن التسجيل في ضريبة الشركات في الإمارات، متى يجب التسجيل، المستندات المطلوبة، خطوات التسجيل والالتزامات الضريبية بعد التسجيل.
من هي الشركات الملزمة بالتسجيل في ضريبة الشركات؟
تطبق ضريبة الشركات على جميع أنواع الشركات القائمة في الإمارات، ويجب التسجيل على الشركات التالية:
- الشركات التي تم تأسيسها داخل الدولة.
- الشركات الأجنبية التي تُدار وتُتحكم فيها من داخل الدولة بشكل فعّال.
- الكيانات الاعتبارية الأجنبية غير المقيمة التي لديها منشأة دائمة في الدولة.
- الكيانات الاعتبارية الأجنبية غير المقيمة التي تحقق دخلاً من أموال غير منقولة داخل الدولة.
- الأشخاص غير المقيمين الذين يحققون دخلًا ناشئًا في الدولة.
- الأشخاص الطبيعيين أصحاب الأعمال والأنشطة، إذا تجاوزت عوائدهم السنوية 1,000,000 درهم لكل سنة ميلادية.
إطلع على غرامة عدم التسجيل في ضريبة الشركات في الإمارات [2026]
ما يجب معرفته قبل التسجيل في ضريبة الشركات
قبل بدء عملية التسجيل، من الضروري معرفة:
- المواعيد المحددة للتسجيل بعد تاريخ إصدار الترخيص للشركة.
- التحضير للمستندات المطلوبة لضمان استيفاء جميع شروط التسجيل.
التحضير الجيد يضمن إتمام عملية التسجيل والحصول على رقم التسجيل الضريبي دون تأخير.
المستندات المطلوبة للتسجيل في ضريبة الشركات
- الرخصة التجارية للشركة
- بطاقة الهوية الإماراتية وجواز السفر
- عقد تأسيس الشركة مترجم ترجمة معتمدة إلى اللغة العربية
- نسخ مصورة عن الهوية وجواز السفر
- تفاصيل الحساب البنكي للشركة
- تقرير مراجعة الحسابات للبيانات المالية
- معلومات حول ملكية العمل التجاري
إطلع على الأسئلة الشائعة للتسجيل في ضريبة الشركات في الإمارات
خطوات التسجيل في ضريبة الشركات عبر منصة “إمارات تاكس”
- إنشاء حساب جديد على منصة إمارات تاكس إذا لم يكن لديك حساب.
- اختيار الشخص الخاضع للضريبة من قائمة الأشخاص الخاضعين للضريبة.
- الضغط على خيار التسجيل في الضريبة.
- إدخال البيانات والمستندات المطلوبة.
- إتمام التسجيل والحصول على رقم التسجيل الضريبي خلال 20 يومًا من تقديم الطلب إذا كانت المستندات صحيحة ومكتملة.
لمزيد من التفاصيل: دليل خطوة بخطوة للتسجيل الإلكتروني في ضريبة الشركات عبر منصة إمارات تاكس.
الالتزامات بعد التسجيل في ضريبة الشركات
بعد التسجيل، تبدأ رحلة الامتثال الضريبي للشركات، وتشمل الالتزامات التالية:
- تقديم الإقرارات الضريبية
- يجب تقديم الإقرارات الضريبية عن كل فترة ضريبية عبر منصة إمارات تاكس خلال 9 أشهر من انتهاء الفترة الضريبية.
- توضح الإقرارات الدخل الخاضع للضريبة وقيمة الضريبة المستحقة.
- دفع الضريبة مستحقة الأداء
يجب دفع الضريبة خلال 30 يومًا من تقديم الإقرار الضريبي عبر:
- الدفع الإلكتروني بحساب الدرهم أو البطاقة المصرفية
- التحويل المحلي عبر البنوك
- التحويل الدولي من خارج الدولة
- الاحتفاظ بالسجلات المالية
- الاحتفاظ بالسجلات المالية لمدة 7 سنوات من تاريخ انتهاء الفترة الضريبية.
أهم السجلات تشمل:
- دفتر السيولة (المبيعات اليومية والآجلة)
- سجل الرواتب والأجور
- السجلات الداعمة للإقرار الضريبي
- السجلات الخاصة باحتساب الدخل الخاضع للضريبة
استفد من خدمات مكتب فرحات وشركاه في التسجيل الضريبي
نحن في مكتب فرحات وشركاه نقدم استشارات متخصصة في ضريبة الشركات تشمل:
- التسجيل الضريبي للشركات
- الامتثال للالتزامات الضريبية
- مراجعة السجلات المالية لضمان الامتثال الكامل
كل ما عليك فعله هو التواصل معنا وحجز موعد مع أحد المستشارين الضريبيين المتخصصين.
- واتساب (مراسلة فقط): 971526922588
- البريد الإلكتروني: [email protected]
الأسئلة الشائعة (FAQ)
من يتعين عليه التسجيل في ضريبة الشركات في الإمارات؟
جميع الشركات القائمة في الدولة، بما في ذلك:
- الشركات المحلية
- الشركات الأجنبية
- الكيانات الاعتبارية غير المقيمة التي تحقق دخلاً في الإمارات
ما هي المستندات المطلوبة للتسجيل في ضريبة الشركات؟
تشمل المستندات:
- الرخصة التجارية
- الهوية الإماراتية
- جواز السفر
- عقد تأسيس الشركة
- حساب بنكي للشركة
- تقرير مراجعة الحسابات
- معلومات ملكية العمل التجاري
ما هو الموعد النهائي للحصول على رقم التسجيل الضريبي؟
يتم إصدار رقم التسجيل الضريبي خلال 20 يومًا من تقديم الطلب إذا كانت المستندات كاملة وصحيحة.
كيف يمكن تقديم الإقرار الضريبي للشركات؟
يتم تقديم الإقرار الضريبي عبر منصة “إمارات تاكس” خلال 9 أشهر من انتهاء الفترة الضريبية.
ما هي طرق دفع الضريبة؟
يمكن الدفع من خلال:
- البطاقة المصرفية
- التحويل المحلي
- التحويل الدولي من خارج الإمارات
ما مدة الاحتفاظ بالسجلات المالية؟
يجب الاحتفاظ بالسجلات المالية لمدة 7 سنوات من تاريخ انتهاء الفترة الضريبية.
هل يمكن للشركات الأجنبية التسجيل في ضريبة الشركات؟
نعم، إذا كانت تحقق دخلًا في الدولة أو لديها منشأة دائمة في الإمارات.
هل يمكن تسجيل الشركة إلكترونيًا؟
نعم، من خلال منصة “إمارات تاكس” دون الحاجة للذهاب شخصيًا.
ما هي الغرامات في حال عدم التسجيل في ضريبة الشركات؟
تشمل الغرامات المالية، وعدم إمكانية ممارسة النشاط التجاري قانونيًا، وقد تشمل إجراءات قانونية إضافية.
هل يقدم مكتب فرحات وشركاه دعمًا في عملية التسجيل؟
نعم، نقدم استشارات شاملة، متابعة الوثائق، واستكمال عملية التسجيل الضريبي لضمان الامتثال التام.
