لطالما أسست دولة الإمارات العربية المتحدة وفي إطار جهودها الدولية لمواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب لمجموعة واسعة من التشريعات والاستراتيجيات لمنع الجرائم المالية على أرضها أو حتى استخدام أراضيها كنقطة عبور للأموال الناتجة عن أي من تلك الأنشطة الإجرامية.
لأغراض ذلك فإن هناك مجموعة واسعة من الإجراءات التي ألزمت دولة الإمارات المنشآت المالية باتخاذها عند الاشتباه بأي من تلك الأنشطة، أحد أهم تلك الإجراءات هو إجراء العناية الواجبة المبسطة.
تتناول في مدونتنا هذه أهم القواعد المتعلقة بإجراءات العناية الواجبة المبسطة المُطبقة في دولة الإمارات العربية المتحدة لإدارة المخاطر المالية المرتبطة بجرائم غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
تريد استشارة متعلقة بقوانين مكافحة غسل الأموال؟ اضغط هنا الآن
لا ينحصر نطاق اتخاذ تدابير العناية الواجبة المبسطة بالمنشآت أو الشركات وغيرها من المؤسسات المالية المرخصة في الدولة، بل تلتزم أيضاً الأعمال والمهن المالية غير المحددة التي تقوم بأي من الأنشطة التالية باتخاذ مثل هذه التدابير:
توجب أحكام المرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 على المنشآت المالية والأعمال والمهن غير المالية المحددة تحديد مخاطر الجريمة لديها وفهمها وتقييمها بما يتوافق مع طريقة أعمالها من خلال الالتزام بالمتطلبات الآتية :
بعد تقييم وتحديد المنشآت المالية والأعمال والمهن غير المالية المحددة للمخاطر التي تواجهها ،فإنها تعمل على خفضها من خلال الإجراءات الآتية :
متى ما استوفت المنشآت المالية والأعمال والمهن غير المالية المتطلبات التالية، فإنه يجوز لها اتخاذ تدابير العناية الواجبة المبسطة، ما لم يكن هناك اشتباه في ارتكاب الجريمة، وعلى أن تتناسب تدابير العناية الواجبة المبسطة التي سيتم تطبيقها مع عناصر المخاطر المنخفضة :
تشمل تدابير العناية الواجبة المبسطة التي يمكن للمنشآت المالية والأعمال والمهن غير المالية المحددة اتخاذها في مواجهة المخاطر المنخفضة ما يلي :
في سياق اتخاذ المنشآت المالية لتدابير العناية الواجبة المبسطة، فإنها تتحقق من هوية العميل سواء كان دائماً أو عارضاً، شخصاً طبيعياً أو اعتبارياً أو ترتيباً قانونياً، وذلك باستخدام بيانات ومعلومات أصلية من مصدر موثوق على النحو الآتي :
نعم، وذلك في حال كان اتخاذ أي من تدابير العناية الواجبة من شأنه أن ينبه العميل بحدوث تحري شكوك حول ارتباط أنشطته وأعماله بجرم غسل الأموال، يتعين حينها على المنشآت المالية أو الأعمال أو المهن غير المالية المحددة إبلاغ الوحدة بتقرير المعاملة المشبوهة وأسباب عدم اتخاذ أي من إجراءات العناية سواء المبسطة أو المعززة بشأنها.
تصفح أيضاً: كيف تحمي المؤسسة المالية سمعتها من غسل الاموال
أي استفسار عن إجراءات العناية الواجبة المبسطة في دولة الإمارات العربية المتحدة؟ يمكنك الاطلاع على خدماتنا في مجال الامتثال لقوانين مكافحة غسل الاموال في دولة الامارات العربية المتحدة أو عقوبة غسل الأموال في دولة الامارات العربية المتحدة أو دور التدقيق المالي الداخلي في تتبع الأنشطة المالية المشبوهة في دولة الامارات العربية المتحدة.
يساعدكم المستشارون المتخصصون في مكتب فرحات وشركاه على تحليل الأنشطة المالية والمحاسبية وتحديد مستوى الخطر فيها ومكامن الضعف في الضوابط التشغيلية والعمل على معالجتها وفق أطر قانونية تحقق متطلبات الامتثال لقواعد الجهات الرقابية في الدولة.
مكتب فرحات وشركاه، أحد أهم المكاتب المعتمدة في دولة الإمارات العربية المتحدة لتقديم الخدمات المحاسبية والمالية.
دائرة البحوث والدراسات
مكتب فرحات وشركاه
دبي، دولة الإمارات العربية المتحدة
للاستعلام عن الخدمة :
واتس اب (مراسلة فقط) : 971526922588
ايميل : sales@farahatco.com